دور معايير بازل للرقابة المصرفية في تقويم كفاءة الأداء المالي ( دراسة ميدانية على بنك فيصل الإسلامي السوداني )

Abstract

المستخلص تناولت البحث دور معايير بازل للرقابة المصرفية في تقويم كفاءة الأداء المالي ، حيث تتلخص مشكلة البحث في أن هنالك العديد من المخاطر التي تصاحب العمليات المصرفية بصورة عامة والعمليات التمويلية على وجه الخصوص ، فقد تتعرض المصارف إلى تعثر في العمليات التمويلية مما ينعكس على الاداء المالي لها ، وقد فشلت معظم المعايير التقليدية في مساعدة المصارف على تقويم كفاءة أدائها المالي ، لذلك اصدرت مجموعة بنك السودان المالية معايير لجنة بازل للرقابة المصرفية للمساعدة في تقويم الاداء المالي للمصارف ، ويمكن صياغة مشكلة البحث في التساؤلات الآتية : هل هنالك علاقة بين تطبيق معايير بازل وكفاءة السيولة ؟.هل تمكن معايير بازل للرقابة المصرفية من القياس السليم لمقدرة بنك فيصل الإسلامي السوداني في سداد الالتزامات المالية في مواعيدها؟.هل يؤثر تطبيق معايير بازل للرقابة المصرفية في الحد من المخاطر المالية للعمليات التمويلية ببنك فيصل الإسلامي السوداني"؟. هدف البحث إلى دراسة دراسة العلاقة بين معايير بازل للرقابة المصرفية وتقويم كفاءة الأداء المالي لبنك فيصل الإسلامي السوداني، تكمن أهمية البحث في توجيه اهتمام الأجهزة الرقابية ومنظمات الأعمال بضرورة التوجه نحو إستخدام معايير بازل للرقابة المصرفية بإعتبارها أداة فعالة تساعد في تقويم كفاءة الأداء المالي للمصارف. لاجراء الدراسة الميدانية تم اعتماد المنهج الوصفي التحليلي. ولتحقيق أهداف البحث أختبر الفرضيات التالية: الفرضية الأولى: "توجد علاقة ذات دلالة احصائية بين تطبيق معايير بازل وكفاءة السيولة ببنك فيصل الإسلامي السوداني". الفرضية الثانية : "تمكن معايير بازل للرقابة المصرفية من القياس السليم لمقدرة بنك فيصل الإسلامي السوداني في سداد الالتزامات المالية في مواعيدها". الفرضية الثالثة : " توجد علاقة ذات دلالة احصائية بين تطبيق معايير بازل للرقابة المصرفية والحد من المخاطر المالية للعمليات التمويلية ببنك فيصل الإسلامي السوداني". توصل البحث الي عدة نتائج تؤكد صحة الفرضيات أعلاه منها: أدى تطبيق معايير بازل للرقابة المصرفية إلي قياس درجة السيولة بصورة صحيحة مما ساعد في تقويم كفاءة الأداء المالي للمصرف ، تطبيق معايير بازل للرقابة المصرفية أدى إلي حماية رأس المال المصرفي وملائمته ضد مخاطر الصدمات المالية ، أدى تطبيق معايير بازل للرقابة المصرفية إلي تأهيل موظفي إدارة المخاطر وتدريبهم لرصد وتقييم الخطر . كما أوصى البحث بتوفير النظم و الوسائل الكافية لتقدير وقياس مختلف المخاطر التي تواجهها المصارف، التأكيد على تطبيق معايير بازل للرقابة المصرفية لقياس درجة السيولة بصورة صحيحة ،على المصارف عقد دورات تدريبية حول معايير بأزل للرقابة المصرفية و تأهيل موظفي إدارة المخاطر وتدريبهم لرصد وتقييم الخطر .

Abstract

The problem of research is the relationship between the application of Basel standards and the liquidity efficiency of Faisal Islamic Bank of Sudan. Has the Basel Standards of Banking Supervision enabled the proper measurement of the capacity of Faisal Islamic Bank of Sudan to pay its financial obligations on time? Does the application of the Basel Standards for Banking Control affect the reduction of the financial risks of the conversion operations of Faisal Islamic Bank of Sudan? "The importance of the research is to guide regulators and business organizations to use the Basel standards for banking supervision as an effective tool for evaluating the efficiency of banks' financial performance. The objective of the research is to examine the relationship between the application of Basel II standards and the liquidity efficiency of Faisal Islamic Bank of Sudan, study and test the relationship between the application of the Basel standards for banking supervision and the proper measurement of the bank's ability to pay financial obligations on time, R relationship between the application of the Basel standards of banking supervision and reduce the financial risk of operations manufacturing Bank Faisal Islamic Sudanese, "shed light on the most important obstacles that prevent the application of the Basel standards for oversight in evaluating the financial performance of banks in efficiency. For the field study, the descriptive analytical method was adopted. To achieve the research objectives, test the following hypotheses: The first hypothesis: "There is a statistically significant relationship between the application of Basel standards and the liquidity efficiency of Faisal Islamic Bank of Sudan". The second hypothesis: "Basel standards for banking supervision enable proper measurement of the capacity of Faisal Islamic Bank of Sudan to pay the financial obligations on time." The third hypothesis: "There is a statistically significant relationship between the application of the Basel standards for banking supervision and the reduction of the financial risks of the conversion operations of Faisal Islamic Bank of Sudan". The results of the research were: The implementation of the Basel standards for banking supervision led to the correct measurement of liquidity, which helped to assess the efficiency of the financial performance of the bank. The implementation of the Basel standards for banking supervision led to the protection of banking capital and its suitability against the risks of financial shocks. To train and train risk management personnel to monitor and assess risk. The researcher also recommended the provision of adequate systems and means for estimating and measuring the various risks faced by banks. Emphasizing the application of the Basel standards for banking supervision to properly measure liquidity. Banks should conduct training courses on banking standards (1, 2 and 3) Risk training and monitoring..