الودائع المصرفية وأحكامها في الفقه الإسلامي (دراسة مقارنة)

Abstract

مستخلص البحث

يتناول هذا البحث التعريف بالإئتمان والودائع المصرفية من حيث تعريف الوديعة في الفقه و القانون و الاصطلاح المصرفي ومن حيث نشأتها و المرحلة الحاسمة في تطور الودائع وأسس منح الإئتمان وتحدثت في هذا البحث عن الألفاظ التي تتعلق بالودائع وهي الإعارة و الضمان و القرض و الغصب و المضاربة وذكرت مميزات عقد الوديعة حيث أنه عقد تجاري حيث يعتبر عمل المصرف تجاريا استثماريا ، والاعتبار الشخصي وهو أن يكون للمودع حرية اختيار المصرف الذي يتعامل ويودع به وحرية المصرف أيضا في اختيار عملائه وفق شروط وضوابط معينة ولكلاهما الحرية في إنهاء العلاقة التعاقدية وإقفال الحساب ويعتبر عقد الوديعة بأنه من عقود الإذعان حيث ليس للعميل المساومة فيها مع المصرف في شروطها، وتحدثت في هذا البحث عن مشروعية الوديعة في الكتاب و السنة و الإجماع و المعقول وحكم الوديعة بين المستحب و المباح و المكروه و المحرم وحقيقتها في الفقه بين كونها عقد أو مجرد وديعة تستوجب الحفظ ولا تضمن إلا بالتعدي أو التقصير لأنها من الأمانات أو هي نوع خاص من العقود كالتوكيل خاضعة لشروط الوكالة أو هي من عقود التبرع لا يشترط أجرا علي حفظها، وحقيقتها في العرف المصرفي بين كونها عقد قرض يرد مثله أو عقد مضاربة خاضعة للتكييف الفقهي (الغرم بالغنم)،ثم تحدثت عن الفائدة الربوية من حيث تعريفها في الفقه و الإقتصاد وحكمها بين التحليل الجزئي و التحريم الكلي وأدلة كل رأي و رأي المجامع الإسلامية وبعض الفقهاء في الفائدة وحكم التعامل مع المصارف الإسلامية من الفقهاء بين المؤيدين و المنتقدين ورأي المفكرين الغربين في التعامل بها ، وحكم التعامل مع الفروع الإسلامية التابعة للبنوك التقليدية وأسباب تباين الآراء حولها، وتحدثت عن إنتهاء الوديعة عند الفقهاء وما يتعلق بها من وجوب ردها وعدم جحدها وتختلف الوديعة العادية عن الوديعة المصرفية بوجود شروط واجبة عند ردها وتحدثت عن خلط الوديعة بغيرها مع إمكانية تمييزها من عدمه و حكم التعدي عليها بإستعمالها ووجوب ضمانها من عدمه، ومدى إختلاف الوديعة العادية عن المصرفية من حيث الإستعمال فتحدثت عن الودائع تحت الطلب ، وتطرقت الي تكيف الودائع من حيث مفهومها واختلاف أقوال الفقهاء المعاصرين في تكييفها علي أساس أنها فرض أو عارية أو وديعة وما يترتب عليها من آثار ثم تحدثت عن الودائع الإستثمارية من حيث مفهومها و أقسامها و إختلاف تكيفها علي أساس أنها مضاربة أم شركة وطبيعة نظم الودائع الإستثمارية في المصارف الإسلامية و تحدثت عن الودائع الإدخارية من حيث مفهومها وإختلاف تكيفها عند الفقهاء باعتبار مضاربة أم قروض وطبيعة نظم الودائع الإدخارية وذكر بعض حسابات الإدخار في بعض المصارف الإسلامية ثم تطرقت الي الزكاة في الودائع وأقوال الفقهاء في ممن تكون الزكاة وزكاة الحساب الجاري بإختلاف تكيفه عند الفقهاء علي أساس أنه قرض أم دين أم وديعة محضة ثم تحدثت عن زكاة الوديعة الإستثمارية بإختلاف تكيفها علي أساس أنها رهن أم مضاربة ثم زكاة الودائع الإدخارية من حيث شروط الزكاة وكيفية تزكية الأموال المدخرة ، وتطرقت الي الوديعة في النظام المصرفي من حيث محفزات حركتها بالنظر الي مصادر الوديعة وآلية توليدها و الطبيعة القانونية التي تربط المصارف الإسلامية بالمودعين و الأحكام المتعلقة بالودائع من إيداع وسحب و حجز عليها وذكرت تقييم الربح في الودائع المصرفية بالحديث عن مصادر الأرباح المتحققة سواء أكانت في الودائع الجارية أو الإستثمارية أو الإدخارية وأحكام توزيع الأرباح حسب القواعد الفقهية و المصرفية ثم قارنت بين المصارف الإسلامية و التقليدية من عدة جوانب وتحدثت عن الأرباح الناتجة عن الودائع في إعطاء الأولوية لصالح أموال المستثمرين أو لحساب الإستثمار وطرق حساب الأرباح بطريقتين إما بطريقة التنضيض أو النمر مع ذكر نموذج توزيع الربح في بنك فيصل الإسلامي السوداني .

Abstract

This research deals with the definition of credit and bank deposits in terms of the definition of the deposit in jurisprudence and law and banking terminology and where it originated and the crucial stage in the development of deposits and the basis of granting credit and talked in this search for terms related to deposits, namely loan, security, loan, fraud and speculation In this research the advantages of the deposit contract is that it is a commercial contract where the work of the bank is considered commercial investment, and personal consideration is that the depositor have the freedom to choose the bank that deals and deposited, and the freedom of the bank also to choose its customers according to certain conditions and controls and both freedom to terminate the contracting relationship The deposit contract is regarded as one of the compliance contracts where the customer does not bargain with the bank in its terms, and spoke in this search for the legality of the deposit in the book and the year and consensus and reasonable and the rule of the deposit between the desirable and permissible and hated and haram and its truth in jurisprudence between being A contract or a mere deposit which requires preservation and does not guarantee except by infringement or default because it is a trust or a special type of contract, such as the power of attorney subject to the conditions of the agency or is a donation contract that does not require a fee to preserve it, and the fact in the banking custom between being a loan contract is similar or a speculative contract subject For idiosyncratic conditioning (love with sheep), then Occurred on interest in terms of definition in jurisprudence and economics and its rule between partial analysis and total prohibition and evidence of all opinion and opinion of the synods of some Islamic scholars in interest and the rule of dealing with Islamic banks of scholars among supporters and critics and the opinion of Western thinkers in dealing with them, and the rule of dealing with Islamic branches of conventional banks and the reasons for divergent views on them, and talked about the end of the deposit at the jurists and related to it must be returned and non-Jahdha and the normal deposit is different from the bank deposit with the existence of conditions when they are refunded and talked about mixing the deposit with others with the possibility of distinguishing The extent of the difference between the ordinary deposit and the bank in terms of use, she talked about the deposits on demand, and touched on the adaptation of deposits in terms of concept and different sayings of contemporary scholars in adapting them on the basis that they impose or nude or deposit and what It has implications and then talked about investment deposits in terms of concept and sections and different adaptation on the basis that they speculate or company and the nature of investment deposit systems in Islamic banks and talked about savings deposits in terms of concept and different adaptation at the jurists as speculation or loans and the nature of Savings Deposits He mentioned some savings accounts in some Islamic banks and then touched on the Zakat in the deposits and the sayings of scholars in those who are Zakat and Zakat current account different adaptation when the scholars on the basis that it is a loan or debt or purely a deposit and then talked about Zakat investment deposit different adaptation as a mortgage Or speculation then Zakat savings deposits in terms of the conditions of Zakat and how to recommend the money saved, and touched on the deposit in the banking system in terms of incentives of movement in view of the sources of the deposit and the mechanism of generating and the legal nature that links Islamic banks to depositors and related provisions The assessment of profit in bank deposits by talking about the sources of profits achieved, whether in investment deposits, investment or savings and provisions of the distribution of profits according to the jurisprudence and banking rules and then compared between Islamic and conventional banks in several aspects and talked about the profits resulting from Deposits in giving priority in favor of investor funds, investment account, preparation method and profit calculation methods in two ways, either by nadir or tiger, with the profit distribution model mentioned in Faisal Islamic Bank of Sudan.