السرية المصرفية وأثرها على مكافحة غسل الأموال

Abstract

يتناول البحث موضوع السرية المصرفية وأثرها على مكافحة غسل الأموال ، وتأتي أهمية الموضوع لموازنة الجهود الدولية لمكافحة غسل الأموال ودور بنك السودان المركزي والقوانين المتعلقة بتنظيم العمل المصرفي ومكافحة غسل الأموال ومدى إلتزام المؤسسات المالية والمؤسسات غير المالية بالقوانين واللوائح التي تحد من غسل الأموال داخل هذه المؤسسات ، وكذلك حرص هذه المؤسسات لعدم أفشاء أسرار العميل ، وبيان عمليات غسل الأموال والمسؤلية التي تقع على عاتق هذه المؤسسات ، وتبين أن هنالك أمكانية للحد من أستقلال المؤسسات المالية والمؤسسات غير المالية من قبل غاسلي الاموال ، وأن الأمر يحتاج إلى العمل المشترك واليقظة وتحمل المسؤلية . وقد قمت بتقسيم موضوع الدراسة إلى ثلاثة فصول،حيث تناول الفصل الأول ما هية السرية المصرفية وغسل الاموال ، بينما تناول الفصل الثاني الاساس القانوني للألتزام بالسرية وأستثناءات المخالفة ، أما الفصل الأخير فقد جاء بعنوان الجهود الدولية لمكافحة غسل الاموال والمسؤلية المترتبة علىمحالفة السرية المصرفية . وقد أتبعت المنهج الوصفي التحليلي أملاً في الوصول إلى الحقائق العلمية . وختاماً توصلت إلى العديد من النتائج والتوصيات أهمها : أن ظاهرة غسل الأموال تتجلى في أروقة المؤسسات المالية ، خاصة المصارف حيث تعد هي القناة الرئيسية التي يصب فيها غاسلوا الأموال أموالهم لا سيما في ظل قوانين السرية المصرفية ، للموازنة ما بين السرية المصرفية وغسل الأموال ، حيث لا تكون السرية المصرفية زريعة لإنتهاك خصوصية حسابات العملاء ومعاملاتهم المصرفية، أو يتم أستخدام السرية المصرفية كغطاء يتم من خلالها غسل الاموال.